Платят ли налог на имущество пенсионеры

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Платят ли налог на имущество пенсионеры». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Пенсионеры не могут получить налоговый вычет, поскольку не платят подоходный налог. Пенсии не облагаются НДФЛ (п. 2 ст. 217 НК РФ). «Поэтому физическое лицо, не имевшее в течение года доходов, с которых им уплачивался НДФЛ по ставке 13%, и получавшее доходы только в виде госпенсии и социальных доплат к ней, не имеет оснований для получения имущественных вычетов», — разъяснили в ФНС.

Льготы предпенсионерам в 2024 году: полный список

• • В 2024 году предпенсионеры получат ряд льгот и преимуществ.

• • Одна из наиболее значимых льгот — субсидии на оплату коммунальных услуг.

• • Предпенсионеры смогут получать льготное лекарственное обеспечение и льготное питание.

• • В 2024 году предпенсионеры получат право на льготную медицинскую помощь.

• • Предпенсионеры смогут получить льготную квоту на приобретение жилья, льготную проездную карту и льготы по оплате коммунальных услуг.

• • Предпенсионеры будут иметь право на льготы при получении пенсии, оформлении наследства и налогообложении.

• • Предпенсионеры получат льготы по проезду на общественном транспорте, включая скидки на проезд в общественном транспорте.

• • Предпенсионеры смогут воспользоваться льготами по проезду на железнодорожном транспорте, на автобусах и в международных автобусных перевозках.

Возврат налога за предыдущие годы

Если пенсионер построил или купил жилой дом, квартиру, комнату или долю в них, земельный участок для ИЖС с жилым домом, то при уплате налогов он может вычесть из своих доходов расходы на покупку этого жилья.

Государство разрешает вернуть 13% НДФЛ из зарплаты — максимум 260 тысяч рублей. Причем если пенсионер купил квартиру и ушел с работы, то государство идет ему навстречу. Он может вернуть часть налога за тот год, когда купил квартиру и когда у него еще был доход, а остаток перенести на три предыдущих года. Потому что в будущем году ему не с чего будет получать вычет, если он уволился.

Вычет можно получить и по расходам на уплату процентов по ипотеке, если пенсионер взял ее для покупки или строительства жилья. Но есть ограничение. Сумма вычета на покупку — не больше 2 млн рублей, а на уплату процентов — не больше 3 млн рублей, если заем был получен после 1 января 2014 года. По кредитам, полученным до этой даты, сумма ограничена размером процентов.

Например, пенсионер в 2022 году купил квартиру за 2,5 млн рублей. Ему полагается имущественный вычет в размере 2 млн рублей. Значит, налоговая инспекция может вернуть ему 260 тысяч рублей:

2 000 000 ₽ × 13% = 260 000 ₽
В 2023 году пенсионер получит вычет за 2022 год. Если уплаченного за 2022 год НДФЛ не хватит, чтобы получить вычет полностью, остаток вычета можно перенести на 2021, 2020 и 2019 годы. Если суммы НДФЛ за 2019, 2020, 2021 и 2022 годы не хватит для вычета, остаток пенсионер сможет получить, если после 2022 года у него будет доход, с которого платится НДФЛ по ставке 13%.

Но есть нюанс: такой вычет «задом наперед» дадут, только если в прошлом пенсионер им не пользовался.

Работающие пенсионеры имеют право на отпуск без сохранения заработной платы. Продолжительность зависит от того, к какой категории относится пенсионер. Если он участник Великой Отечественной войны, дополнительно к основному отпуску дадут 35 календарных дней в году. Пенсионеры по возрасту могут взять до 14 календарных дней в году, а пенсионеры с инвалидностью — до 60 календарных дней.

Еще работающие пенсионеры и предпенсионеры могут раз в год взять два дня, чтобы пройти диспансеризацию: работодатель оплатит им эти дни по среднему заработку. Для этого они должны достичь предпенсионного возраста либо получать пенсию по старости или за выслугу лет.

В локальном нормативном акте работодатель вправе потребовать, чтобы сотрудник принес ему медицинские справки, подтверждающие, что он прошел диспансеризацию именно в эти дни.

А еще у работающих пенсионеров и предпенсионеров есть право уволиться по собственному желанию в связи с выходом на пенсию и не отрабатывать обязательные две недели — разумеется, если пенсионер сам этого хочет. Но так можно сделать один раз. Если пенсионер трудоустроится вновь и опять захочет уйти, придется отрабатывать минимум две недели.

Термин «предпенсионный возраст» появился в законодательстве в 2019 году, когда стартовала новая реформа. Вызвано это недовольством людей, которые не смогли выйти на пенсию в положенные ранее сроки.

Для предпенсионеров действуют некоторые льготы. К примеру, налоговые послабления на них распространяются в полном объеме. Кроме этого поддержка заключается еще в ряде услуг:

• бесплатные программы обучения;
• выплата накопительной части пенсионного довольствия;
• оформление досрочной страховой пенсии при проблеме с трудоустройством;
• пособие по безработице в повышенном размере;
• доля в наследстве и алименты от родственников;
• запрет работодателям на увольнение без веских причин;
• до двух оплачиваемых дней на диспансеризацию.

Работодатель вправе потребовать справку, доказывающую, что сотрудник действительно находился на обследовании в медицинском учреждении.

Льготы по налогу на землю для пенсионеров в Московской области

Нормативные акты Московской области отдельно не выделяют пенсионеров, как льготников при уплате налога на землю, однако отдельные внутренние муниципалитеты идут им навстречу:

• Одинцово – все неработающие пенсионеры освобождаются от уплаты налога на землю;
• Павлово-Посадский район – освобождение от налога могут получить одинокие пенсионеры;
• Ивантеевка – одинокие пенсионеры имеют право на снижение налога на 50%, а малоимущие пенсионеры – полностью освобождаются от уплаты земельного налога;
• Королев – неработающие пенсионеры, постоянно проживающим на земельном участке вправе рассчитывать на снижение налога на 50%, но при этом земельный участок должен быть не более 1200 кв.м;
• Лотошино – малоимущие пенсионера платят налог на землю, уменьшенный на 25%.

Кто имеет право на льготу по земельному налогу в 2023

К льготным категориям граждан по уплате земельного налога в России относятся:

• Герои Советского Союза и РФ и награжденные орденами Славы трех степеней;

• инвалиды I и II групп, инвалиды с детства и дети-инвалиды;

• ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны и ветераны боевых действий;

• ликвидаторы последствий Чернобыльской катастрофы, а также ЧС на реке Теча, химкомбинате «Маяк» и участники испытаний на Семипалатинском полигоне;

• участвовавшие в испытаниях ядерного оружия, ликвидации аварий ядерных установок на военных объектах члены подразделений особого риска;

• получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате работы с ядерными установками;

• пенсионеры и люди предпенсионного возраста;

• родители, имеющие трех и более несовершеннолетних детей.

Льготы на путешествия и отдых

В рамках программы по оказанию льгот пенсионерам Московской области в 2024 году, предусмотрены различные меры поддержки при путешествиях и отдыхе.

Уважаемые пенсионеры, вам предоставляется право на:

• льготное путешествие на московских маршрутах общественного транспорта;
• льготное проживание в специализированных гостиницах и санаториях Московской области;
• льготное посещение культурно-развлекательных мероприятий, включая концерты, спектакли, выставки и прочее;
• бесплатное посещение музеев Московской области;
• льготное пользование туристическими услугами, включая организацию экскурсий и путешествий;

Ознакомьтесь с полным перечнем льгот, которые предоставляются пенсионерам Московской области в 2024 году, и получите возможность насладиться заслуженным отдыхом и путешествиями без особых забот и финансовых затрат.

В 2024 году пенсионеры Московской области смогут воспользоваться рядом льгот на жилье, которые помогут им улучшить свои жилищные условия и сэкономить деньги:

• Предоставление льготного жилья по программе «Социальная ипотека». Пенсионеры смогут получить льготный ипотечный кредит на приобретение или строительство жилья по процентной ставке ниже рыночной.
• Предоставление субсидий на оплату коммунальных услуг. Пенсионерам будут выплачиваться дополнительные средства на оплату жилищно-коммунальных услуг согласно установленным нормативам.
• Предоставление субсидий на капитальный ремонт жилья. Пенсионеры смогут получить финансовую помощь на проведение ремонта своего жилья.
• Предоставление субсидий на приобретение бытовой техники и мебели. Пенсионеры смогут получить субсидию на покупку необходимых предметов для обустройства жилья.
• Предоставление услуг по обслуживанию жилого помещения. Пенсионеры смогут воспользоваться услугами по уборке, ремонту и обслуживанию своего жилья по льготным тарифам.

Все эти льготы помогут пенсионерам Московской области улучшить свои условия проживания и сделать их жизнь более комфортной и безопасной.

Льготы на образование

В 2024 году пенсионеры Московской области смогут воспользоваться следующими льготами на образование:

• Льготное посещение кружков и секций в детских и молодежных центрах;
• Бесплатное посещение культурных мероприятий, организуемых учебными заведениями;
• Участие в культурно-просветительских программ, мастер-классах и лекциях с освобождением от платы;
• Бесплатное посещение музеев и выставок;
• Обучение в вечерних (сменных) общеобразовательных школах и центрах для взрослых;
• Льготная оплата за проезд в общественном транспорте для посещения учебных заведений и кружков;
• Бесплатное обучение по программам дополнительного профессионального образования;
• Получение скидок или освобождение от оплаты за обучение в учреждениях дополнительного образования (языковых курсах, компьютерных центрах и т.д.).

Льготы на коммунальные услуги

Пенсионеры Московской области имеют право на следующие льготы по коммунальным услугам:

• Льготные тарифы на электроэнергию. Пенсионеры имеют право на 50% скидку на стоимость электроэнергии.
• Льготы на оплату услуг ЖКХ. Пенсионеры освобождаются от оплаты коммунальных услуг в размере 50% от общей суммы.
• Льготы на оплату газа. Пенсионеры имеют право на 30% скидку на оплату газа.
• Льготы на оплату водоснабжения и водоотведения. Пенсионеры освобождаются от оплаты платы за водоснабжение и водоотведение в полном объеме.
• Льготы на оплату отопления. Пенсионеры имеют право на 50% скидку на оплату услуг по отоплению.

Для получения данных льгот пенсионерам необходимо обратиться в социальную службу по месту жительства и предоставить соответствующие документы.

Общественные льготы для пенсионеров Московской области

Пенсионеры Московской области имеют ряд общественных льгот, которые позволяют им получить различные услуги и скидки. Ниже приведены некоторые из них:

• Бесплатный проезд в общественном транспорте. Пенсионеры могут пользоваться общественным транспортом в Московской области бесплатно при предъявлении соответствующего пенсионного удостоверения.
• Льготные тарифы на коммунальные услуги. Пенсионеры имеют право на сниженные тарифы на оплату коммунальных услуг, таких как электроэнергия, газ, отопление и водоснабжение.
• Бесплатное посещение культурно-образовательных учреждений. Пенсионеры имеют право на бесплатное посещение музеев, выставок, театров, кинотеатров и других культурно-образовательных учреждений в Московской области.
• Скидки на медицинские услуги. Пенсионеры могут получать скидки на определенные медицинские услуги, такие как посещение врача или лекарства, при предъявлении пенсионного удостоверения.
• Скидки на товары и услуги. Пенсионеры имеют право на различные скидки на товары и услуги в магазинах, кафе, ресторанах, гостиницах и других предприятиях Московской области.

Для использования этих льгот пенсионеру достаточно предъявить свое пенсионное удостоверение или другой документ, подтверждающий право на льготы. Обращаем внимание, что конкретные условия предоставления льгот могут отличаться в зависимости от каждого конкретного случая и организации.

Правила начисления налога на землю

Облагаются налогом данного муниципалитета, только те земельные наделы, которые входят в границы и находятся в аренде, по договорам бессрочного пользования.

Сумма налога начисляется исходя из кадастровой оценочной стоимости одной сотки земли.

Местные власти принимают ращения о принятии процентной ставки, которая и повлияет на сумму уплаты сбора.

Кадастровая оценочная стоимость земли определяется по состоянию первого января 2022 года.

Для льготной категории налогоплательщиков земельного сбора происходит такой порядок расчёта:

• Площадь земельного надела — 600,0 метров квадратных = превышающая площадь льготного надела;
• Исчисляется стоимость по кадастру превышающей площади;
• Стоимость превышающей площади х процентная ставка = сумма к оплате.

Льготы по транспортному налогу

Как уже говорилось, транспортный налог относится к категории региональных, поэтому основные особенности выдачи на него льгот зависят от региона, где проживает пенсионер. Общая ставка данного налога по РФ составляет 3,5 руб. за 1 л.с., и в компетенции каждого региона находится право устанавливать собственную ставку, но не выше чем в 10 раз от общей. Как и в случаях с земельным налогом, пенсионеры пользуются привилегией на получение транспортных льгот только в отношении одного транспортного средства.

Рассмотрим примеры установления данных льгот в отдельных регионах. Так, например, в Москве они вообще отменены, в Санкт-Петербурге можно добиться полного освобождения от налогов. Чаще всего, транспортный налог пенсионерами не выплачивается в том случае, если мощность их автомобиля достигает менее 100 л.с. В Новосибирской области пенсионеры выплачивают только 20% ставки на транспорт до 150 л.с., в Самарской области налоговая ставка составляет 50% от общей.

Полностью от уплаты транспортного налога освобождаются пенсионеры следующих категорий: герои СССР и РФ, имеющие орден Славы (трех степеней), ветераны ВОВ, инвалиды I-ой и II-ой групп; пострадавшие в результате ядерных аварий.

Похожие записи:

• Наследство в России по завещанию
• Можно ли штрафовать за порчу гостиничного имущества?
• Штраф за парковку на газоне — до 300 тыс. Как не попасть на ровном месте